Как уменьшить транспортный налог законно

Как уменьшить транспортный налог законными способами в 2019 году

Как уменьшить транспортный налог законно
Время чтения: 7 минут

Согласно Конституции оплата налогов является одной из основных обязанностей граждан. Но, например, величина дорожного сбора зависит от многих факторов и не всегда нас устраивает. Сегодня мы разберемся, как уменьшить транспортный налог законным путем в 2019 году.

Что такое налог на транспорт

Транспортным налогом называется государственный ежегодно взимаемый сбор с владельцев зарегистрированных автотранспортных средств. Им облагаются автомобили, автобусы, мотоциклы, другие самоходные машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу, а также воздушные и морские суда. Полный перечень налогоплательщиков определен ст. 357, а объектов налогообложения – ст. 358 НК РФ.

Базовая ставка определяется Налоговым кодексом, но окончательный размер платежа устанавливается местной законодательной властью.

ТН относится к региональным сборам, размер, сроки, порядок оплаты, отчётность и льготы по которому устанавливают законы субъектов РФ.

Налог поступает в местный бюджет. Его размер на местах может изменяться не более чем в 10 раз.

Как рассчитывается ТН

Для физических лиц транспортный налог рассчитывается налоговой инспекцией. При этом согласно ФЗ РФ №52 от 02.04.

2014 г «О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ и отдельные законодательные акты», если уведомления не приходят, физлица обязаны самостоятельно подавать сведения о приобретении ТС.

Как правило, информация о зарегистрированном транспорте передается в ФНС из ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия. Юрлица рассчитывают налог самостоятельно. Для тех и других используется специальная формула.

Основным критерием при расчете суммы дорожного сбора является мощность силовой установки. Учитывается также срок владения ТС и повышающий коэффициент, если он предусмотрен. Именно первая производная оказывает главное влияние на размер налога.

Рассчитанная сумма в рублях должна округляться до целого значения в большую сторону. На многих ресурсах доступны специальные калькуляторы, но важно не ошибиться с выбором исходных данных.

Также можно самостоятельно рассчитать транспортный налог.

Как законно уменьшить ТН

Мы бы не хотели давать информацию, как уйти от налога, ведь это противозаконно. Однако укажем на возможности по его снижению. Речь идет о:

  • изменении мощности двигателя;
  • использовании льгот;
  • регистрации в регионе с меньшими ставками;
  • уменьшении периода владения ТС;
  • своевременном снятии с учета авто.

Разрешенная оплата в рассрочку ТН не снизит, но распределит платежи по времени и таким образом снизит налоговую тяжесть. Если, по мнению автовладельца, налог рассчитан неправильно или не были учтены какие-то изменения в ТС, в налоговой службе можно потребовать перерасчет.

Читайте более подробную информацию о том, как снизить транспортный налог.

Снижение мощности двигателя

Вопрос, как снизить транспортный налог на автомобиль мощностью свыше 250 л. с., в большей мере касается собственников брендовых и люксовых авто, которых у нас на дорогах уже немало.

Как известно, ставка для легковых авто с движками за 250 «лошадок» возрастает вдвое. Да и владельцам моторов попроще тоже не хочется переплачивать.

И такая возможность у них есть, причем реализовать ее можно следующими способами:

  • пересчитать мощность;
  • заменить силовой агрегат.

Пересчет мощности

Этот вариант не всегда оправдан, не так прост в исполнении, как хотелось бы, да и затратный. Перед тем как снизить транспортный налог на авто, затеяв пересчет, нужно запросить разрешение в ГИБДД. Оно выдается на основании проверки документов и технических данных ТС на предмет соответствия предстоящим конструктивным изменениям.

С полученным разрешением необходимо обратиться в Учреждение технической экспертизы, которое выдаст заключение о возможности изменений.

Затем предстоит дефорсировать двигатель – снять турбину, если она есть, но вдруг стала лишней, выполнить чипирование ЭБУ или соответствующим образом модифицировать топливную систему.

Не стоит говорить, что заниматься этим должны лицензированные станции, располагающие хорошими стендами и измерительной аппаратурой.

Только после этого и задолго до того, как уменьшить налог на автомобиль, необходимо пройти процедуру верификации изменений в конструкции ТС. В институте НАМИ официально сделают замер и выдадут соответствующий документ, с которым можно отправляться в ГИБДД. На основании этих бумаг там оформят новые документы на автомобиль, с которыми следует направиться в налоговую для пересчета ТН.

Со временем мощность любого силового агрегата падает из-за износа. Можно обратиться в подразделение того же НАМИ с просьбой протестировать мотор.

Техническая экспертиза выявит износ, прогнозируемый остаток ресурса и фактическую мощность, которая будет зафиксирована документально.

 С заключением необходимо обратиться в ГИБДД, где внесут изменения в ПТС, останется лишь проконтролировать их принятие в налоговой.

Имеется еще одни вариант, как снизить налог на автомобиль. Если авто американское, стоит проверить, правильно ли в ПТС учтен перевод кВт в лошадиные силы. Если замечена ошибка, исправить данные будет легче, чем менять конструкцию.

Замена мотора на менее мощный

Не проще и процедура замены двигателя. Придется побегать по инстанциям, да и цена вопроса высокая. Если решение принято, алгоритм действий следующий:

  1. Покупка и монтаж ДВС.
  2. Экспертиза.
  3. Регистрация в ГИБДД.
  4. Внесение изменений в тариф в налоговой.

Двигатель может быть контрактным либо новым, но непременно должен соответствовать модели авто по требованиям производителя, а установка проводится силами сертифицированной мастерской.

О льготах

Льготы учитываются федеральные и региональные. Региональные власти ежегодно публикуют перечень ставок для различных категорий налогоплательщиков, среди которых много льготных.

Кто имеет право на льготы

От уплаты ТН освобождены инвалиды 1 и 2 группы, если их авто оборудованы соответствующим образом, получены через органы соцзащиты и имеют мощность до 100 л. с. включительно.

В двух регионах РФ в настоящее время автомобили с такими моторами налогом не облагаются – это Оренбургская область и Кабардино-Балкария (только в возрасте более 10 лет).

В остальных регионах дорожный сбор не платят за машины мощностью до 70 л. с. и находящиеся в розыске.

От налога освобождаются многодетные семьи (трое и более детей), Герои Советского Союза, Соцтруда, чернобыльцы, ликвидаторы последствий аварий и ядерных испытаний, резиденты особых экономических зон и некоторые другие категории лиц – как физических, так и юридических. Некоторые региональные власти дают такое право пенсионерам и собственникам авто, выпущенных в СССР или в РФ в определенные годы.

В субъектах Федерации применяются разные подходы к определению ставок в зависимости от мощности и типов силовых установок. Рекомендуется регулярно просматривать информацию на порталах местной налоговой службы – там всегда доступны свежие документы, устанавливающие льготы по транспортному налогу.

Регистрируем авто на льготника

На льготника имеет смысл оформить одно авто, поскольку сниженная ставка применяется только к одному ТС. Применяется стандартная процедура продажи или дарения, предусмотренная законодательством.

Информация о сделке купли-продажи может не сразу поступить в налоговую. Поэтому, перед тем как сэкономить на транспортном налоге, бывшему хозяину ТС необходимо обратиться в местное отделение ФНС и представить:

  • договор купли-продажи;
  • справку из ГИБДД о снятии с учета;
  • новое свидетельство о регистрации;
  • ПТС с информацией о новом владельце.

Стоит учесть, что авто на иностранной регистрации или в лизинге снять с учета не получится. Если появилась возможность воспользоваться льготой, которой раньше не было, последняя оформляется по заявлению в налоговую службу по месту прописки автовладельца.

Требуется два экземпляра, один их которых с пометкой о принятии нужно оставить себе.

В документе обязательно должны быть указаны:

  • паспортные данные нового льготника;
  • ИНН;
  • адрес регистрации и номер телефона;
  • данные ПТС;
  • данные документа, подтверждающего право на льготу.

Если статус позволяет пользоваться несколькими льготами, оформляется заявление только по одной из них.

Также рекомендуется отметить номера федеральных и региональных законов, на основании которых реализуется льгота. Если с момента возникновения права на льготу прошло менее трех лет, имеется шанс получить перерасчет ТН за этот срок. Соответствующее заявление рассматривается в течение десяти дней, а разница должна поступить на счет льготника не позже чем через 30 дней.

Регистрируемся в регионе с низкими ставками

Как мы уже отметили, ТН рассчитывается по ставкам, которые по регионам могут значительно отличаться. Если в соседнем налог заметно ниже, стоит задуматься над тем, чтобы прописаться там. Сразу оговоримся, что место регистрации автомобиля теперь не имеет значения.

В течение десяти суток после смены регистрации необходимо подать заявление в ГИБДД на изменение регистрационных данных. Придется оплатить пошлину за новые документы, зато потом можно оповестить местную налоговую о появлении еще одного плательщика. Правда, есть тут и минус – техосмотр придется проходить по месту регистрации авто.

Для юрлиц, имеющих в «выгодных» регионах и ОЭЗ филиалы, данный вариант решает проблемы оптимизации налогов коренным образом и широко используется нашими предпринимателями.

Как уменьшить период владения

Чтобы понять, как меньше платить за транспортный налог, нужно разобраться с понятием «период владения». На этот критерий стоимости ТН тоже можно повлиять. Если автомобиль находится во владении не полный год а, например, в течении нескольких месяцев, налог за этот год будет меньше.

Пока автомобиль не зарегистрирован, он не подлежит обложению налогом. Период владения определяется числом полных месяцев, но, если авто регистрируется после с 15 числа, весь месяц не учитывается.

И если есть возможность, скажем, зарегистрировать транспортное средство не 14, а 16 числа, то этим вполне можно воспользоваться. Тут есть место для маневра.

Разумеется, нужно помнить, что на регистрацию ТС дается всего 10 суток, и постоянно таким способом пользоваться невозможно да и много не сэкономишь.

Раз уж за снятое с учета авто платить не нужно, то при возможности этим нужно пользоваться. Чаще всего, авто снимается с регистрации при его продаже или утилизации. 

При продаже

В случае продажи машины со следующего месяца налог на транспорт бывшему владельцу не начисляется – при условии своевременной перерегистрации на нового хозяина. У покупателя на эту процедуру есть 10 дней. Но если она не будет проведена, уведомление о ТН придет по-прежнему бывшему владельцу.

В таких случаях нужно по истечении отведенного срока поинтересоваться, перерегистрировано ли авто и если нет, то необходимо выявить причину. Если это простая забывчивость, можно решить вопрос полюбовно, напомнив покупателю, о его обязанности по истечении 10-дневного периода.

А если дело в преднамеренном уклонении или если с покупателем невозможно связаться, следует избавиться от налога, прекратив регистрацию авто. Для этого необходимо просто предъявить в ГИБДД договор купли-продажи.

При сдаче в утиль

Чтобы снять машину с учета для утилизации, много не требуется. Нужны лишь документы на ТС, паспорт владельца и соответствующе заявление. Но, для того чтобы таким образом прекратить регистрацию, необходимо свидетельство, подтверждающее факт утилизации. По понятным причинам этот вариант освобождения от ТН не подходит, если вы не собираетесь избавляться от автомобиля.

Чтобы сэкономить при снятии авто с учета, процедуру переоформления нужно закончить до 15 числа текущего месяца. В этом случае весь месяц не пойдет в зачет периода владения.

Снижение налога на грузовую машину с помощью «Платона»

Для владельцев грузовых автомобилей существует возможность уменьшить ТН за счет системы «Платон». Согласно текущему налоговому законодательству (п. 2 ст. №362 НК РФ), если ТС имеет массу свыше 12 тонн и зарегистрировано в дорожной системе, при определенных условиях полагаются налоговые вычеты.

О чем речь? Если сумма платежей равна или превышает размер установленного ТН, по итогам налогового периода его можно вернуть или не платить. Чтобы воспользоваться данной возможностью, в налоговую необходимо предоставить квитанции на каждое ТС.

Как не платить по закону

Согласно действующему законодательству, не нужно платить за транспорт, если он:

  • освобожден от ТН;
  • снимается с учета;
  • продается с последующей перерегистрацией;
  • находится на иностранной регистрации;
  • взят в аренду или сдан в лизинг.

Вопрос непростой, как и способы реализации. Поэтому стоит узнать более подробно о том, как не платить транспортный налог на законных основаниях.

Заключение

Итак, способы снижения ТН есть. Насколько они эффективны? Очевидно, что для частников борьба за оптимизацию транспортного налога смысла не имеет. Серьезный, занятый делом человек лучше заплатит раз в год энную сумму. А для предпринимателей снижение транспортного налога, действительно, может стать важным фактором обеспечения «живучести» предприятия.

Транспортный налог. Об этом стоит узнать: видео

Источник: https://1avtoyurist.ru/oformlenie/nalogi/snizit-transportnyj-nalog.html

Как уменьшить транспортный налог: авто свыше 250 лс, старше 10 лет

Как уменьшить транспортный налог законно

Государство заинтересовано в налогообложении, но гражданам, просчитывающим свой бюджет, также целесообразно знать, как меньше платить транспортный налог при строгом соблюдении буквы закона.

Есть несколько специфических моментов, которые необходимо учитывать при расчётах. Здесь главный акцент делается на количество лошадиных сил двигателя.

Это очевидно, что чем сильнее двигательная мощность автомобиля, тем выше оплата.

Способы понижения размера налога

Вопрос встаёт сам собой — надо найти возможности уменьшения сумм, ведь на такие достаточно дорогостоящие автомобили, как Audi Q7, он составит порядка 30 тысяч российских рублей. Для таких моделей необходимость решить проблему как снизить транспортный налог на автомобиль свыше 250 л с, актуальна.

Закон о транспортном налоге постоянно меняется. Появляются способы снижения нагрузки на тех, кто ежегодно должен платить средства по налогообложению.

То есть, законы могут работать в пользу граждан и подсказывать им, как сократить расходы:

  1. Как снизить налог на авто 250, 280 л. с.? Технические средства с такой мощностью имеют довольно приличный в денежном эквиваленте уровень налогообложения. Иногда в год он достигает нескольких тысяч рублей. Чем выше стоимость машины, тем он выше. Согласно закону, тариф на машину, имеющую более 250 л. с. в двигателе, составит по 150 рублей за одну единицу. Таким образом, количество лошадиных сил нужно умножить на 150 рублей, и сумма налога будет составлять 42 000 рублей. А чтобы снизить размер налога, надо повлиять на размер ставки и мощность двигателя, учитывая, что каждый регион самостоятельно определяет её уровень. Соответственно, она может разниться друг от друга.  Можно изменить мощность движка — фактически или документально. По закону — выходит дорого, но при наличии знакомых инспекторов в инспекции, возможно изменить цифры в бумагах при регистрации. Ставку такой подход, конечно, снизит, но нельзя забывать, что такой выход из положения может понести за собой серьёзное наказание перед законом.
  2. Если возраст машины свыше 10 лет? Для таких вариантов в разработке находятся новые законопроекты, с учётом которых предполагают узаконить повышающие коэффициенты.

Акцент станет производиться на возрастной и экологический показатели. При несоответствии с экологическими нормами, размер налога будет начисляться в несколько раз больше, чем обычно. Всем водителям транспортных средств с износом материальной базы, необходимо внимательно следить за новшествами в системе законного налогообложения.

Работа с программой «Платон»

Само по себе название произошло от словосочетания «плата за тонны». В России она как один из способов снятия оплаты с грузовых машин, которые имеют максимально разрешённую массу веса. Больше, чем 12 тонн.

Итак, изменить сумму налога по транспорту можно используя эту систему. Обычно такое исчисление происходит согласно итогам отчётного периода. Отдельно по каждому виду транспорта.

При условии, что размер оплаты за «Платона» больше суммы налога, какая-либо плата в бюджет региона будет исключена. Об этом указано в п. 2 ст. 362 НК РФ. Это стандартное решение. Обманывать контролирующие органы не имеет смысла, так как контроль регистрационных данных обязательно проводится как МРЭО, так и в автоинспекции.

Как законными способами можно снизить сумму транспортного налога

Вне зависимости от налогового режима плательщика, будь то юридическое или физическое лицо, величина транспортного налога (ТН) зависит от мощности двигателя. Ставка назначается в каждом субъекте отдельно.

Есть необходимость предварительно разобраться в некоторых вопросах:

  1. Сменить автомобильный двигатель на менее мощный. Меняя движок автомобиля на менее сильный, со сходными характеристиками, водитель, таким образом, снижает размер налога. Но с экономической точки зрения, это не рентабельно. Ведь переустановка влечёт за собой расходы, и немалые. Нужно ознакомиться со всеми тонкостями воплощения такого решения в жизнь, прежде чем решиться на такой шаг.
  2. Произвести регистрацию в другом регионе. Поскольку размер ставки определяет сам субъект Федерации, то граждане или юридические лица могут сами выбирать регион для постановки машины на учёт. Надо просто будет съездить в другой город.
  3. Эксплуатировать машину с номерами транзита. Как известно, при транспортировке машины своим ходом, есть возможность установки на неё транзитных номеров, но только сроком до 20 дней.
  4. Получить льготы. Получение разрешения иметь скидку определяются местными властями. Например, пенсионерам Санкт-Петербурга можно не платить налог, если производителями их авто были советские или российские заводы. Причём, сила двигателя такого автомобиля не может быть выше, чем 150 л.с.

Пользоваться правом совсем не платить налог в большинстве регионов России могут такие категории граждан:

  • инвалиды 1,2 группы, в некоторых регионах — и 3 группы;
  • владельцы машин с мощностью до 100 л.с. при условии, что автомобили были куплены при помощи Фонда соцзащиты;
  • герои России и СССР, граждане, владеющие наградами Орденов Славы любой степени;
  • у кого машина находится в угоне;
  • пенсионеры, от 55-60 лет, а те, кто трудился в условиях Крайнего Севера, — на 5-10 лет раньше;
  • ветераны и инвалиды ВОВ, труда;
  • «чернобыльцы»;
  • один из родителей (опекунов), имеющий на иждивении ребёнка с инвалидностью;
  • один из родителей, имеющий статус члена многодетной семьи.

По Налоговому кодексу РФ, транспортный налог также не распространяется на технику для сельскохозяйственных работ.

Для проверки правильного начисления налога можно и нужно подать запрос производителю о мощности двигателя машины. Получив ответ, необходимо согласовать имеющиеся в техпаспорте и книге сервиса. Таким образом, можно законно снизить сумму налога.

Эксплуатация машины на транзитных номерах

Это любопытный случай из разряда тех, когда владельцы автомобилей ищут возможности не оплачивать транспортный налог. По закону ТН платит лицо, на которое регистрируют транспортную единицу. Если машина не поставлена на учёт, то и обязательств по уплате не возникает.

Покупая автомобиль, владелец получает транзитные номера, предназначенные для транспортировки ТС к месту регистрации и постановки на учёт.

Срок действия временных номерных знаков истекает на 20 сутки. Его можно продлить, заменив транзитные номера в любом участке ГАИ. Стоимость пошлины составит 200 рублей.

Необходимо не допускать длительной просрочки номеров. В этом случае водитель будет оштрафован.

Также номера нужны владельцу для машины при прохождении границы. За получение государственных знаков надо платить. При их отсутствии будет назначен штраф. Для получения транзитных номеров нужно подать заявление в органы ГИБДД, оплатить счёт и закрепить полученный номер на корпусе машины.

Для получения новых знаков, нужно написать заявление. В случае поломки либо ремонта, из-за чего происходит просрочка временных документов, администрация ГИБДД вправе продлить срок действия автомобильных номеров.

Уменьшение мощности двигателя

Можно и физически снизить мощность машины.

Сервисные центры могут вам предложить:

  1. Сменить электронное управление.
  2. Ослабить впрыск.
  3. Произвести демонтаж турбины.
  4. Обновить метод управления.

Сервисный центр нужно подобрать с условием наличия полномочий на работы такого рода. Получив справки по разрешению от всех чиновников, можно начать процедуры уменьшения мощности двигателя.

Уменьшить мощность можно и путём переоборудования. Основанием будет служить заключение технических экспертов.

Также можно сменить цифры в техническом паспорте путём коррекции данных по мощностям (ОТТС). Эта бумага свидетельствует о сходстве конструктивных данных ТС с нормами, принятыми в странах ЕАЭС.

При многолетней эксплуатации транспортной единицы можно ставить вопрос о снижении у мотора своей первичной силы. В этом случае неплохо бы нанять грамотного технического эксперта и поставить ему автомобиль на досмотр.

При профессиональном подтверждении, определяющем, что мощность двигателя снизилась, надо обратиться в автоинспекцию с соответствующим заявлением на изменение параметров мотора в ПТС, конечно же, имея заключение эксперта на руках.

Может случиться так, что сведения в технический паспорт были внесены ошибочно. Изменить состав документа будет нелегко. Оказывается, что подобные описки, совершённые работниками автоинспекции, подвергаются наказанию. Поэтому надо быть настойчивыми и быть готовыми к активному сопротивлению в деле исправления внесённых данных в ПТС.

Если все возможные движения в этом направлении не принесут успеха, нужно обратиться в суд. При отсутствии вины владельца в произошедшем, выдача ПТС произойдёт без уплаты госпошлины. Но это редкий случай.

Ни в коем случае нельзя пользоваться незаконными методами подделок документов. Наказание не ограничится штрафными санкциями. Будет вменяться уголовное наказание в качестве мошенничества (ст.159 УК РФ) либо предоставления ложных бумаг (ст. 327 УК РФ).

В каких субъектах россии ставки невысоки

Статистика показывает, что самый низкий ТН автовладельцы оплачивают в Крыму и Ингушетии. Размер налога зависит от налоговой ставки. Поскольку субъекты определяют его самостоятельно, то в разных городах страны он может разительно различаться. Ставки понижены в Томске, Магадане и Севастополе.

Почему происходит такая разница, ведь формула вычисления налога одинакова для всех? Причина кроется в разнице ставки в различных районах страны. Если автолюбитель в Санкт-Петербурге с мощностью до 100 л. с. оплачивает 2400 рублей ежегодно, то оплата за такую же машину в Севастополе составит только пятьсот рублей. Соответственно, первый за 1 л. с. платит 24 рубля, а другой -5.

В текущем году наиболее лёгкая по стоимости сумма налога зафиксирована в Крыму. За машину с мощностью двигателя менее 100 л. с., автовладельцы платят 2.5 рубля. В Ингушетии за 1 лошадиную силу автомашины, имеющую мощность более 250 л. с., оплатят 40 рублей. А это гораздо меньше, чем в столице.

Уменьшает ли сумму налог на прибыль

Чистый налог, взимаемый с заработков, называется налогом на прибыль. Она определяет доход от всей работы компании за минусом вычетов и скидок.

За восполнение уровня вреда, наносимых автодорогам, при прохождении по трассе «большегрузов» больше 12 тонн, обязательно снимается оплата (ч.1 ст.31.1 Федерального закона от 08.11.2007 № 257-ФЗ).

Величина ТН напрямую зависит от типа ТС и мощности его двигателя. Онлайн калькулятор удобен в использовании и даёт возможность знать уровень оплаты на ТН для простых автолюбителей, разных областей России и марок ТС.

Ставка просчитывается в соответствии с уровнем мощности двигателя в л. с. в период до 12 месяцев. Это довольно удобно для людей, экономит их личное время и позволяет делать предварительные расчёты в бюджете.

Расчёт можно производить самостоятельно.

Допустим, регионом проживания владельца является Алтайский край. Тип ТС — легковой автомобиль. В таблице заполняется количество л. с. и период начисления налога.

Исходя из вышеизложенного, можно прийти к выводу, что из-за не совсем совершенного законодательства, избежать уплаты налогов возможно, причём официально, если знать своего рода «законные лазейки».

Источник: https://avtoved.com/oformlenie/nalogi/kak-umenshit-transportnyy

Как уменьшить налог на автомобиль – Все о финансах

Как уменьшить транспортный налог законно
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Транспортный налог – региональный сбор, который обязаны платить все автомобильные владельцы, имеющие зарегистрированное транспортное средство.

В каждом регионе РФ органы исполнительной власти сами устанавливают величину налога, порядок его уплаты, формируют список льготников и решают, каким будет наказание для неплательщиков.

Задача как уменьшить транспортный налог стоит перед многими автолюбителями в первую очередь потому, что можно вообще передать машину в доверительное управление или использовать её крайне редко, а вот налог придётся платить регулярно.

Что является налогооблагаемой базой

По закону в роли налогоплательщика выступает гражданин, на которого зарегистрировано ТС. В том числе это может быть физическое лицо, юридическое лицо или компания.
Налогом облагаются любые транспортные средства: от простых легковушек, до микроавтобусов, а также мотоциклы и мотороллеры. Есть ряд ТС, которые налогом не облагаются вообще. В их число входит:

  • Автомобили угнанные и находящиеся в розыске при условии, что владелец может документально подтвердить факт угона;
  • Легковые автомобили для лиц с инвалидностью, малолитражки, мощность которых до 100 лошадиных сил;
  • Моторные лодки, мощность двигателя которых не больше 5 л.с. и лодки, управляемые вёслами;
  • Промышленные морские и речные суда (грузовые и пассажирские), которые находятся в собственности ИП и организаций, которые занимаются грузовыми или пассажирскими перевозками;
  • Тракторы и комбайны любых марок, являющиеся собственностью сельхозпроизводителей и непосредственно занятые в производстве сельхозпродукции;
  • ТС, принадлежащие органам исполнительной власти и федеральным органам;
  • Вертолёты и самолёты санавиации;
  • Морские плавучие или стационарные платформы, включая буровые суда.

В остальном действие закона распространяется на самолёты, яхты и водный транспорт, снегоходы и прочие средства, которые можно отнести к транспортным средствам, являющимся чьей-то частной собственностью.

К категории льготников, освобождающихся от уплаты налога, относят:

  1. Участников ВОВ и ветеранов;
  2. Родителей, на попечении которых ребёнок-инвалид;
  3. Пострадавших от аварии на ЧАЭС;
  4. Инвалидов 1 и 2 группы (инвалидность с детства или приобретённая).

Что влияет на величину транспортного налога

Ввиду непростой экономической ситуации в стране многие люди ищут пути сэкономить. Одной из серьёзных статей расходов является содержание собственного автомобиля, потому так важно знать, по какому принципу начисляется транспортный налог.
Сегодня ФНС при определении счета на оплату собственнику ТС берет в учёт такие факторы:

  • Место постановки автомобиля на учёт;
  • Категорию машины;
  • Мощность двигателя;
  • Дату выпуска машины и период, на протяжении которого собственник владеет этим транспортным средством.

Прежде чем использовать калькулятор, сперва необходимо ознакомиться со ставкой тарифа, которая определяется для каждого региона в стране отдельно.

Например, при мощности двигателя до 100 лошадиных сил минимальный налог может быть 0, а может быть и 25 единиц за одну лошадиную силу. От 100 до 150 лошадиных сил – ставка от 0 до 35 единиц в разных регионах и так далее.

На основании этих данных можно полагать, что в некоторых регионах за самые слабые автомобили могут вообще не взимать налог.

Пример. Попробуем рассчитать минимальную ставку для Mercedes GL (557 л.с.). Для такой мощности двигателя установлен тариф 1,5, который умножаем на 557 = 835,5 рубля ежегодно необходимо платить владельцу. Максимальная сумма к уплате будет, если в регионе ставка равна 150. Умножим ставку на мощность двигателя, получим почти 84 тысячи рублей в год.

В таких ситуациях автовладельцы задаются вопросом, за что они платят и почему так дорого?
Недовольных этим сбором много и уже несколько раз поднималась тема отмены налога.

Ключевая проблема в этом случае – ставка определяется, исходя из мощности и не отражает реальной частоты использования транспортного средства.

Логично полагать, что чем чаще автовладелец пользуется ТС, тем больше он должен платить, но пока что условия для всех одинаковые.
Партия ЛДПР предлагала отменить транспортный налог в 2017 году, тогда законопроект не прошёл. Пока что нет оснований полагать, что в 2019 отмена все же состоится. Поэтому разберёмся в легальных и нелегальных способах, как платить меньше.

Законные варианты уменьшить сумму транспортного налога

Проще всего это сделать владельцам ТС мощностью не более 150 лошадиных сил. Самый доступный вариант – зарегистрировать своего железного коня в той республике или в том регионе, где ставка самая низкая.

Но здесь нужно помнить о важном моменте – сам владелец машины тоже должен быть прописан в этом регионе.
Не имеет значения, временная у него регистрация или постоянная.

Поэтому можно пойти на хитрость и прописаться у близких родственников, после чего пойти в РЭП ГИБДД с отметкой о временной регистрации, получить которую можно в паспортном столе. С помощью такого метода налог в разы уменьшается.

Пример. В Москве за спортивную машину 300 л.с. в год потребуется уплатить около 45 тысяч рублей, в то время как в Адыгее – всего 20 тысяч.

Поставить ТС на учёт можно и через доверенное лицо – близкого друга или родственника. В этом случае ставку налога можно снизить, но ввиду того, что никаких официальных документов не оформляется, человек может попросту не вернуть машину.

Или если с гражданином, на которого оформлен автомобиль, что-то случится, есть риск, что наследники не захотят расставаться с имуществом и вникать во все эти сложности.
Ещё один вариант, как уменьшить налог на автомобиль – использовать транзитные номера. На основании приказа МВД РФ от 24.11.2008 N 1001 регистрационные действия относительно такой машины не осуществляются.

Есть и нюансы – пользоваться транзитным номером можно не больше 20 календарных дней, как только право собственности на ТС будет официально зарегистрировано, автовладелец уже будет обязан платить транспортный налог в ФНС.Кроме того, необходимо понимать, что получить транзитные номера не всегда можно.

Они даются только если на конкретном автомобиле владелец покидает пределы страны или если машину требуется перегнать обратно производителю с целью провести доработку. Третий вариант получить транзитные номера – перевезти машину, чтобы продать её.

Транспортный налог для юридических лиц может быть снижен за счёт уменьшения мощности двигателя.

Дело в том, что у машин старше 10 лет наблюдается падение мощности, поэтому потребуется заказать и оплатить специализированную экспертизу. С полученным документом нужно идти в ГАИ, где внесут изменения в технические документы на машину, после чего уведомят об этом факте фискальную службу.

Если машина находится в угоне, платить за неё транспортный налог не требуется вообще. Обязательным условием для этого является наличие документов, доказывающих факт кражи. Все эти моменты подробно прописаны в ст.358 НК РФ. В свою очередь п.5 приказа МВД РФ от 24.11.2008 N 1001 говорит о том, что в случае с кражей ТС его регистрация автоматически прекращается.
Аналогично следует поступить автолюбителю, машина которого неисправна и по какой-то причине пока что чинить её он не собирается. Для этого необходимо пойти в ГАИ, взяв с собой паспорт на машину, регистрационные документы и его номерные знаки, чтобы сняться с учёта. Это тоже позволит не платить налог за автомобиль вообще до тех пор, пока владелец вновь не пройдёт регистрацию и не отремонтирует ТС.

Это статья с сайта vseofinansah точка ru. Если вы ведите эту статью на другом сайте, значит ее украли.

Итоги

Напоследок перечислим легальные способы снижения суммы транспортного налога, которыми при желании может воспользоваться каждый:

  • Регистрировать авто в другом регионе, где меньше ставка;
  • Снизить мощность машины, если срок её использования позволяет;
  • Отсрочить процесс постановки на регистрационный учёт путём использования транзитных номеров.

И конечно же несколько нелегальных вариантов, пользоваться которыми мы ни в коем случае не рекомендуем:

  1. Пытаться скрыть факт владения ТС;
  2. Необоснованно пытаться занизить его мощность;
  3. Применять неверную налоговую ставку при подаче документации и уплате налога;
  4. Незаконно уменьшать сумму налога, что приводит к уплате его в меньшем размере, чем того требует закон.

Прочтите также: Налоговая амнистия — транспортный налог: кого касается и как воспользоваться

© 2018, Все о финансах. Все права защищены. Копирование материалов только с разрешения автора.

(10 5,00 из 5)
Загрузка…  

Источник: https://vseofinansah.ru/nalogi/kak-umenshit-transportnyj-nalog

Как уменьшить транспортный налог в 2019 году – законно

Как уменьшить транспортный налог законно

Крупные платежи по налогам заставляют граждан задуматься о продаже машины или в лучшем случае – возможностях о снижении обязательных платежей. На практике действительно существует несколько способов уменьшения налогового бремени законными способами, какими именно, вы узнаете из этой статьи.

Что это такое

Транспортный налог взимается с владельцев транспортных средств, зарегистрированных в установленном порядке. Устанавливается он на региональной основе. Порядок оплаты, размеры и ставки, определяются федеральным законодательством.

Объектами налогообложения признаются ТС следующих видов:

  • автобусы;
  • троллебуйсы;
  • мотоциклы;
  • мотороллеры;
  • теплоходы;
  • яхты;
  • вертолеты;
  • самолеты;
  • парусные суда;
  • моторные лодки;
  • квадрициклы;
  • гидрициклы, другие наземные и воздушные судна, перечень которых устанавливается законодательством РФ.

Налогоплательщики по транспортному налогу указаны в ст.357 Налогового кодекса РФ. Разные их категории обязуются выплачивать средства в  бюджет отдельными способами по определенным ставкам.

Нормативными актами ряда субъектов России установлен порядок внесения авансовых платежей на квартальной основе с целью погашения платежей в течение года до подачи отчетности.

Ставка налога не зависит от технического состояния транспортного средства. Единственным исключением является предоставление льготного режима оплаты для определенных категорий граждан по предусмотренным законодательством основаниям.

Сложность представляет необходимость регистрации ТС в определенном государственном органе для учета имущества с целью начисления транспортного налога.

Производится она в следующем порядке:

Орган
ГИБДДВ отношении техники, которая перемещается по дорогам общего пользования.
ГостехнадзорОтносительно транспортных средств, не предназначенных для езды по местам общего пользования. В таком составе рассматривается техника, предназначенная для ведения сельского хозяйства, трактора и прицепы при мощности не более 50 куб.см.
Судовой реестр федерального или регионального значенияДля водного вида транспорта – судов, катеров, гидроциклов и яхт.
Государственный реестр судов, кроме обозначенных в международном перечнеДля самолетов, вертолетов и другой воздушной техники.

Установление транспортного налога с поступлением средств в бюджеты регионального значения объясняется необходимостью обслуживания и проведения ремонта дорожного полотна в субъектах России.

Ставки

Основы уплаты транспортного налога определяются гл.28 НК РФ. Точные ставки определяются на уровне регионов, также как и льготы в отношении отдельных категорий граждан.

Определяющим фактом необходимость внесения платежей является обстоятельство регистрации транспортного средства на имя определенного гражданина или организации, а не наличие собственности на имущество.

В качестве налоговой базы принимается во внимание мощность двигателя ТС, рассчитываемая в лошадиных силах.

Ставки по регионам сохраняются длительный период, однако в некоторых законодательством претерпело изменения в 2019 году.

К таким субъектам РФ относятся:

  • Республика Хакасия;
  • Республика Марий Эл;
  • Карачаево-Черкесская Республика;
  • Псковская область;
  • Смоленская область;
  • Республика Карелия.

Ниже представлены регионы России, где тарифы на транспортный налог самые низкие:

Регион Цена за мощность двигателя ТС (за 1 л.с.)
до 100От 100От 150От 250От 250
Тульская обл.10255072108
Тверская обл.1021304590
Смоленская область016335392
Ивановская область10172050100

Как рассчитывается

На размер взыскиваемого налога влияет период владения им, а также следующие факторы:

  • период эксплуатации – полезного использования за прошедший год;
  • за расчет берется месяц, в течение которого произошла покупка или выбытие из собственности имущества;
  • срок пользования принимается равным для расчетов одному месяцу.

Рассчитать налог может каждый гражданин, воспользовавшись следующей формулой:

– период эксплуатации авто

– общее количество месяцев в году

Не принимаются в качестве объектов налогообложения следующие транспортные средства:

  • специальная техника для ведения сельхозработ;
  • машины, находящиеся в ведении военных частей, санитарных служб, санитарной государственной авиации;
  • морские и речные суда, катера и лодки с мощностью до 5 лошадинных сил;
  • наводные и воздушные суда, предназначенные для перевозки пассажиров или перевозки грузов,
  • плавучие вышли и платформы.

Для юридических лиц транспортный налог будет учитываться в составе платежей в бюджет на прибыль.

Сложности возникают в случаях определения налогоплательщика:

  • при передаче транспортного средства в аренду, плата в бюджет в этом случае вносится арендодателем;
  • при использовании в служебных целях предприятием машины, находящейся в собственности гражданина;
  • при приобретении имущества не по договору купли-продажи с регистрацией ТС в уполномоченных органах на нового владельца, а по генеральной доверенности.

Налог при нарушении сроков внесения авансовых платежей и годовой отчетности может взыскиваться Федеральной налоговой службой в течение 3 лет с момента возникновения оснований для его взыскания, то есть в рамках срока исковой давности.

Производство ведется путем издания судебного приказа в мировой инстанции при сумме долга менее 50 000 руб., или в судах общей юрисдикции при превышении указанного лимита.

Как законно уменьшить транспортный налог

На основании последних поправок в закон №282-ФЗ от 28.11.2009, региональным властям предоставлена возможность увеличивать ставки по транспортному налогу в 10 раз. В связи с чем в некоторых субъектах РФ стал актуальным вопрос об оптимизации платежей в связи с владением и использованием транспорта.

Для уменьшения обязательных платежей предусмотрено несколько возможностей:

  1. Юридические лица вправе вносить платежи в размерах, предусмотренных для граждан, разъяснения по этому поводу были даны в Постановлении Пленума ВАС №11519/08 от 27.01.2009. В акте указано, что расчет налога осуществляется в отношении характеристик транспортного средства, а не его владельца.
  2. Как возможный способ уменьшить размер сбора на транспорт является приобретение автомобиля с меньшей мощностью двигателя, постановка на учет в регионе, где ставка намного меньше, чем в субъекте России, где проживает собственник ТС.
  3. Оформление машины на несовершеннолетнего также позволит уменьшить размер платежа в бюджет в связи с владением транспортным средством.
  4. Преимущество в цене дает постановка машины на учет на транзитные номера, которые однако имеют ограниченный срок действия и должны быть заменены на постоянные после истечения определенного срока, установленного законодательством для смены госзнаков регистрации ТС. Такие номера предоставляются на основании Приказа МВД №1001 от 24.11.2008 при перегоне машины из одного в другой регион для постановки на учет либо из-за рубежа с доставкой в РФ, при направлении транспортного средства на завод-изготовитель по гарантии для доработки обнаруженных дефектов, при планировании продажи и снятия с регистрационного учета машины. Максимальный срок действия транзитных номеров – не более 20 дней. После этого необходимо обратиться в ГИБДД за продлением или сменить их на постоянные. Отметим, что при наличии транзитных номеров значительно повышается риск кражи транспортного средства, не учтенного в органах ГИБДД.
  5. Оптимальным вариантом является оформление транспортного средства на гражданина льготной категории, освобожденного от оплаты налога или оплачивающего его по минимальной ставке.

Иногда учет транспортного средства в налоговой осуществляется длительный период. Так при совершении сделки купли-продажи в отношении имущества ранее, данные могут сразу не  поступить в ИФСН по месту уплаты налога. Бывшему хозяину придет извещение о необходимости внесения обязательного платежа.

Для того чтобы сведения поступили в базу с целью недопущения начисления налогового платежа необходимо обратиться в местное отделение службы и предоставить следующие бумаги:

  • договор купли-продажи;
  • ПТС с указанием сведений о новом собственнике с постановкой на учет в органах ГИБДД;
  • справка из ГИБДД о снятии с регистрации на старого собственника.

Не снимаются с учета машины, находящиеся в пользовании по договорам лизинга и с иностранными номерами.

Кому полагаются льготы

Освобождаются или получают налоговые льготы на машину следующие категории налогоплательщиков:

  • участникам ВОВ, ветеранам военных действий;
  • родители, имеющие на попечении ребенка-инвалида;
  • семьи с 3 и более граждан;
  • пострадавшие от аварии в Чернобыле граждане;
  • инвалиды 1 или 2 группы с детства или в связи с приобретенными недостатками.

Подробный перечень устанавливается в отношении определенного субъекта России региональными нормативными актами. При оформлении машины на льготника, нужно позаботиться о том, чтобы вписать себя в страховку ОСАГО на компенсацию гражданской ответственности в случае наступления рисков.

Регистрация машины происходит не позднее, чем в течение 10 дней с момента снятия транзитных номеров с ТС.

Не оплачивают транспортных сбор следующие категории пользователей авто:

  • собственники ТС с ручным управлением;
  • герои СССР и РФ;
  • купившие машины при содействии органов социального управления с мощностью двигателя менее 10 л.с.;
  • граждане, награжденные ордером Славы;
  • ТС, входящие в состав автопарка МВД, ФСБ, МЧС и других силовых структур;
  • при владении автомобилем мощностью менее 70 л.с.;
  • машины, осуществляющие перевозку граждан на общественных началах (городские маршрутки и автобусы, кроме такси), составляющие инфраструктуру населенного пункта.

: Кто имеет льготы при оплате транспортного налога?

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://bibiguru.ru/kak-umenshit-transportnyj-nalog/

Юрист Серегин
Добавить комментарий